평생 일궈온 소중한 내 회사를 자녀에게 물려주고 싶은데, 막상 시작하려니 눈앞이 캄캄하신가요? ‘세금 폭탄’이라는 말만 들어도 머리가 지끈거리고, 복잡한 법규를 찾아보다가 금세 지쳐버리지는 않으셨나요? 성공적인 가업승계를 꿈꾸지만 세금 문제라는 거대한 벽 앞에서 망설이는 것은 결코 당신 혼자만의 이야기가 아닙니다. 수십 년간의 노하우가 담긴 기업을 다음 세대로 안전하게 이전하기 위한 첫걸음, 바로 정확한 세금 문제 해결에서부터 시작됩니다.
가업승계 핵심 해결책 3줄 요약
- 가업승계, ‘세금’이라는 첫 단추부터 전문가와 함께 풀어야 합니다.
- 가업상속공제 등 절세 혜택, 아는 만큼 활용할 수 있습니다.
- 모든 계획의 시작은 정확한 기업가치평가로부터 비롯됩니다.
- 예상치 못한 세무조사, 든든한 파트너와 함께 사전에 대비해야 합니다.
전문적인 가업승계 컨설팅, 왜 필요할까요?
가업승계는 단순히 주식을 이전하는 행위가 아닙니다. 장기적인 관점에서 세무 전략, 재무 전략, 심지어 경영 전략까지 아우르는 종합적인 계획이 필요합니다. 많은 대표님들이 눈앞의 업무에 집중하다 승계 시기를 놓치고, 결국 과도한 상속세 및 증여세 부담에 직면하게 됩니다. 삼덕회계법인과 같은 전문 기관의 가업승계 컨설팅은 이러한 문제를 사전에 방지하고 최적의 솔루션을 제공합니다. 전문 컨설턴트들은 고객 맞춤 서비스를 통해 체계적인 상속플랜과 증여플랜을 수립하고, 발생 가능한 모든 세무 리스크를 진단하여 절세 방안을 제시합니다.
세금, 줄일 수 있는 방법은 분명히 있습니다
정부는 기업의 영속성을 지원하기 위해 ‘가업상속공제’와 같은 다양한 세제 혜택을 제공하고 있습니다. 가업상속공제는 10년 이상 경영한 중소·중견기업을 상속할 때 최대 600억 원까지 상속 재산에서 공제해 주는 강력한 절세 제도입니다. 하지만 그 요건이 매우 까다롭고 사후관리 의무도 있어 전문가의 도움이 반드시 필요합니다. 조세특례제한법, 상속세및증여세법 등 관련 법규는 계속해서 개정되므로 최신 세법 개정 내용을 반영한 전략 수립이 중요합니다. 삼덕회계법인은 풍부한 경험을 바탕으로 이러한 정부지원사업 및 정책자금을 최대한 활용할 수 있도록 돕습니다.
| 가업상속공제 주요 요건 | 내용 |
|---|---|
| 피상속인 요건 | 10년 이상 계속 기업을 경영해야 하며, 최대주주로서 일정 지분율을 유지해야 합니다. |
| 상속인 요건 | 상속개시일 2년 전부터 가업에 종사하고, 상속세 신고기한까지 임원으로 취임해야 합니다. |
| 기업 요건 | 상속개시일 기준 중소기업 또는 일정 규모 이하의 중견기업이어야 합니다. |
| 사후관리 요건 | 상속 후 5년간 업종, 자산, 고용을 유지해야 하는 등 의무사항이 있습니다. |
우리 회사 가치, 제대로 알고 계신가요?
가업승계 세금은 기업의 가치를 기준으로 산정됩니다. 따라서 정확한 기업가치평가가 모든 절세 전략의 출발점이라고 할 수 있습니다. 특히 비상장주식은 시장 가격이 없어 세법 규정에 따라 가치를 평가해야 하는데, 어떤 평가 방법을 적용하느냐에 따라 세액이 크게 달라질 수 있습니다. 잘못된 주식가치평가는 추후 세무조사에서 문제 될 소지가 크므로, 반드시 공신력 있는 기관을 통해 재무실사 및 세무실사를 바탕으로 한 객관적인 평가를 받아야 합니다. 이는 성공적인 M&A 자문이나 IPO 컨설팅을 위해서도 필수적인 과정입니다.
피할 수 없다면, 철저하게 대비해야 할 세무조사
가업승계 과정에서는 자금 출처나 주식 이동 내역 등에 대해 세무당국의 강도 높은 검증이 이루어질 수 있습니다. 세무조사 통지를 받으면 누구나 당황하기 마련이지만, 전문가와 함께라면 충분히 대응 가능합니다. 회계법인은 감사보고서, 세무조정계산서 등 객관적인 자료를 바탕으로 논리적인 대응 전략을 수립합니다. 만약 조사 결과에 불합리한 점이 있다면 조세불복 절차를 통해 이의신청, 심판청구, 행정소송까지 지원하여 고객의 권익을 보호합니다. 삼덕회계법인은 글로벌 회계·컨설팅 네트워크인 넥시아 인터내셔널(Nexia International)의 멤버로서, 국제조세나 해외투자 자문 등 복잡한 이슈에 대해서도 폭넓은 자문을 제공합니다.
